Como o fluxo de caixa auxilia sua empresa a continuar gerando riqueza e empregos em tempos de crise

Outsourcing Financeiro

Como o fluxo de caixa auxilia sua empresa a continuar gerando riqueza e empregos em tempos de crise

Estamos em crise e momentos como esse requer adaptação de tudo o que se planejou para o ano no menor tempo possível e a forma mais efetiva de recalcular suas rotas é analisando com profundidade seu Fluxo de Caixa para entender todas as possibilidades em meio a incerteza econômica do país.

O Fluxo de Caixa  é uma ferramenta de controle financeiro que dá todo o suporte necessário para a tomada de decisão. Essa ferramenta mostra todas as entradas e saídas de dinheiro do seu negócio, dando uma visão mais clara e precisa de todos os gastos e ganhos em cada área da sua empresa.

Demonstração de Fluxo de Caixa (DCF)

A estrutura básica do relatório DCF compreende os seguintes pontos:

Atividades Operacionais:

(+) Geração = Entrada de $ = Receitas = Recebimento de Clientes

(-) Gastos = Saída de $ = Despesas = Pagamento à Fornecedores/Funcionário/Impostos

Atividades de Investimentos:

(+) Geração = Entrada de $ = Desinvestimento = Venda de Ativo Imobilizado

(-) Gastos = Saída de $ = Investimento = Compra de Ativo Imobilizado

Atividades de Financeiro:

(+) Geração = Entrada de $ = Obtenção de Financiamento/Integralização de Capital

(-) Gastos = Saída de $ = Pagamento de Financiamento

Saldo Inicial de Caixa | Saldo Final de Caixa

A importância do Fluxo de Caixa

O Fluxo de Caixa é muito importante no auxílio da tomada de decisão por parte dos gestores, pois mostra o comportamento do dinheiro do negócio, permitindo uma análise de como os recursos estão sendo gastos ou mesmo se a empresa está trabalhando com folga ou aperto financeiro.

Além disso também é possível identificar eventuais necessidades de obtenção de capital de giro para a manutenção da operação do negócio, avaliar a capacidade de pagamentos antes mesmo de assumir compromissos, auxiliar a definição das políticas de prazos de pagamento/ recebimentos e também mostrar quando repor estoques e realizar promoções.

Em outras palavras o Fluxo de Caixa oferece a possibilidade de avaliar todos os pontos do negócio, mostrando o melhor momento para tomar decisões do ponto de vista  financeiro.

Como fazer uma boa gestão de Caixa na sua empresa

O processo de gerenciamento de caixa não é tão simples, pois considera toda e qualquer variável que gere algum tipo de impacto financeiro no negócio, porém uma ferramenta simples como um checklist pode ajudar você a levantar as informações necessárias para tornar essa gestão viável.

Aqui na empresa usamos o seguinte checklist para gerir o caixa:

  • Estruturar e/ou construir a Demonstração de Fluxo de Caixa (DCF);
  • Registrar todas as movimentações financeiras;
  • Fazer a conciliação bancária diariamente;
  • Verificar o Fluxo de Caixa diariamente;
  • Projetar o Fluxo de Caixa por períodos: semanal, mensal, trimestral e/ou anual;
  • Comparar desvios, ex: projetado x realizado;
  • Analisar as causas dos desvios/desequilíbrio;
  • Definir o Plano de Ação para eliminar problemas identificados.

Seguindo esses passos corretamente você conseguirá fazer uma gestão ativa do seu caixa, garantindo mais segurança e tendo mais conhecimento das oportunidades de melhoria no financeiro da sua empresa.

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    Principais causas que geram impacto negativo no seu Caixa

    O equilíbrio de um caixa depende de muitos fatores, pois todas as variáveis do negócio impactam diretamente nele. Seja a entrada de recursos e insumos ou a performance operacional, o caixa é afetado pela dinâmica natural da empresa e por isso é importante estar atento às principais causas que podem afetar seu negócio. São elas:

    • Operação com baixa performance;
    • Compras incompatíveis com vendas;
    • Despesas elevadas com a administração;
    • Diferença entre o prazo médio de recebimento e o prazo médio de pagamento;
    • Diminuição repentina de vendas (crise e/ou retração de mercado);
    • Alto endividamento;
    • Descontos ou concessões indevidas;
    • Custo financeiro;
    • Inadimplência;
    • Erro na formação do preço de venda;
    • Desconhecimento de custos;

    Criando um plano de ação para sanar problemas no Caixa

    Ter um plano de ação é fundamental para saber o que fazer mediante situações que geram desequilíbrio no caixa. A principal meta de um plano de ação para sanar problemas é conseguir alcançar pelo menos dois meses de faturamento como saldo em caixa. Isso te assegurará em cenários de incerteza.

    O plano consiste em:

    • Aumentar o volume de faturamento e criar padrões de crédito por perfil de clientes;
    • Reduzir o prazo de recebimentos de vendas e negociar para reduzir a inadimplência;
    • Controlar e reduzir custos e despesas;
    • Gerenciar estoque, aumentando o giro e atribuindo estoques mínimos;
    • Controlar recebimentos e pagamentos parcelados;
    • Negociar com fornecedores, aumentando prazos de pagamento;
    • Vender ativos ociosos;
    • Refinanciar dívidas e parcelar Impostos;
    • Reanalisar os Investimentos (produzir ou comprar).

    Plano de preservação de caixa em tempos de crise

    Periodicamente surgem crises econômicas pelos mais variados motivos. Essas crises pegam muitos de surpresa e quando isso acontece nos negócios, geralmente está atrelada a falta de um plano de ação definido para essas ocasiões. Por isso criamos uma lista de ações que podem ser tomadas, são elas:

    • Projete o Fluxo de Caixa com cenário pessimista, moderado e otimista assumindo queda drástica de receita;
    • Busque renegociar prazos de carência e taxas nos Bancos (BNDES, Publicos e Privados);
    • Busque linhas de crédito de curto-prazo pré-aprovadas (BNDES, Publicos e Privados);
    • Postergar Impostos: PIS/COFINS, INSS, Simples e FGTS com previsão legal;
    • Custo Trabalhista: Férias Individuais, Coletivas, Banco de Horas (MP 927), Redução de Salário e Jornada de Trabalho (MP 936);
    • Linha de crédito emergencial para pequenas e médias empresas, para Folha de Pagamento;
    • Contingenciamento de Despesas/Investimento (somente essenciais);
    • Gerenciamento da Inadimplência;
    • Métricas: Fluxo de Caixa Futuro, Vendas, Retenção de Clientes e Margem de Contribuição. E monitore diariamente;
    • Busque formas de engajar a base de clientes ativos;
    • Renegocie também o Fluxo de pagamentos de fornecedores.

    Essas ações podem ser adotadas em conjunto ou separadamente, buscando gerar as condições necessárias para que seu negócio não seja tão impactado, além de possibilitar a manutenção de empregos e a continuidade da geração de riqueza através da sua atividade.

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    A melhor solução para seu Fluxo de Caixa

    O outsourcing financeiro é uma solução para otimização de performance. Com ela é possível contar com nosso sistema de gerenciamento financeiro e toda a equipe da Mainhardt composta por contadores, consultores e especialistas em finanças, planejando e realizando as ações necessárias para você não se preocupar mais com seu controle orçamentário. 

    Nossa solução permite que você tenha foco no seu próprio negócio e na gestão de seu time, garantindo a tranquilidade de ter suas finanças organizadas de maneira transparente e segura, auxiliando sua tomada de decisão e mostrando as oportunidades e pontos de atenção para seu negócio ter mais performance.

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    Comentário (1)

    1. RESPONDER
      comment Nelson Baptista comentou

      O Fluxo de caixa, para mim é a bússula da Empresa, pois é dai onde são retiradas as informações de como a Empresa caminha.

      Gostaria de receber esse artigo

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